Страница
33

Применение компьютерных технологий в бухгалтерском учете

Оборотно-сальдовая ведомость

за 1 Квартал 2000 г.

Счет

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Код

Наименование

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

Основные средства

   

2 800,00

 

2 800,00

 

01.1

Собственные ОС

   

2 800,00

 

2 800,00

 

04

Нематериальные активы

   

6 000,00

 

6 000,00

 

08

Капитальные вложения

   

8 800,00

8 800,00

   

08.4

Приобр. отд. объектов ОС

   

2 800,00

2 800,00

   

08.6

Приобр. НМА

   

6 000,00

6 000,00

   

10

Материалы

10 271,00

 

127 610,00

38 275,00

99 606,00

 

10.1

Сырье и материалы

6 000,00

 

55 600,00

21 007,00

40 593,00

 

10.2

Покупные полуф. и компл.

4 271,00

 

72 010,00

17 268,00

59 013,00

 

12

МБП

   

6 260,00

2 350,00

3 910,00

 

12.1

МБП в запасе

   

5 470,00

2 350,00

3 120,00

 

12.2

МБП в эксплуат.

   

790,00

 

790,00

 

13

Износ МБП

     

790,00

 

790,00

19

НДС по приобрет.ценностям

1 900,00

 

53 576,00

833,33

54 642,67

 

19.1

НДС при капвложениях

   

560,00

 

560,00

 

19.2

НДС по приобрет. НМА

   

1 200,00

 

1 200,00

 

19.3

НДС по приобрет. мат.рес.

900,00

 

25 522,00

 

26 422,00

 

19.4

НДС по приобрет. МБП

   

1 094,00

 

1 094,00

 

19.5

НДС по выполн.работам

   

1 200,00

 

1 200,00

 

19.6

НДС по товарам

1 000,00

 

24 000,00

833,33

24 166,67

 

20

Основное производство

6 058,65

 

66 487,87

28 079,88

44 466,64

 

26

Общехозяйственные расходы

   

19 741,98

18 356,98

1 385,00

 

40

Готовая продукция

12 990,00

 

27 559,91

10 639,67

29 910,24

 

41

Товары

25 600,00

 

120 000,00

800,00

144 800,00

 

41.4

Покупные изделия

25 600,00

 

120 000,00

800,00

144 800,00

 

46

Реализация продукции

   

9 163,97

9 163,97

   

50

Касса

7 000,00

 

15 300,00

21 817,66

482,34

 

50.1

Касса в рублях

7 000,00

 

15 300,00

21 817,66

482,34

 

51

Расчетный счет

50 000,00

 

7 000,00

19 100,00

37 900,00

 

60

Расч. с пост. и подрядч.

 

11 400,00

9 600,00

314 256,00

 

316 056,00

60.1

Расч. с пост. в руб.

 

11 400,00

9 600,00

314 256,00

 

316 056,00

61

Расч. по авансам выданным

600,00

   

600,00

   

61.1

Расч. по ав. выд. в руб.

600,00

   

600,00

   

62

Расч. с покупател. и зак.

12 000,00

 

8 844,00

15 592,00

5 252,00

 

62.1

Расч. с покуп. в руб.

12 000,00

 

8 844,00

15 592,00

5 252,00

 

64

Расч. по авансам получ.

 

35 790,96

7 993,04

5 000,00

 

32 797,92

64.1

Расч. по ав. пол. в руб.

 

35 790,96

7 993,04

5 000,00

 

32 797,92

68

Расчеты с бюджетом

 

7 158,47

833,33

3 417,15

 

9 742,29

68.1

Расч. по подох. налогу

     

1 286,00

 

1 286,00

68.2

Расч. по НДС

 

7 158,47

833,33

1 999,71

 

8 324,85

68.17

Расч. по сбору на образ.

     

131,44

 

131,44

69

Расч. по соц.страх. и об.

     

5 190,79

 

5 190,79

69.1

Расч. по соц. страхованию

     

709,78

 

709,78

69.2

Расч. с Пенс. Фондом

     

3 810,66

 

3 810,66

69.3

Расч. по мед.страх.

     

473,19

 

473,19

69.4

Расч. по фонду занятости

     

197,16

 

197,16

70

Расч. по оплате труда

   

13 034,00

13 034,00

   

70.1

Расчеты по оплате труда

   

13 034,00

13 034,00

   

71

Расч. с подотчет. лицами

   

10 200,00

10 200,00

   

71.1

Расч. с под. лиц. в руб.

   

10 200,00

10 200,00

   

76

Расч. с разн. деб. и кр.

2 000,00

 

8 598,67

1 484,00

9 114,67

 

76.1

Расч. с деб. и кр. в руб.

   

6 000,00

 

6 000,00

 

76.4

Расчеты по отлож. налогам

2 000,00

 

2 598,67

1 484,00

3 114,67

 

80

Прибыли и убытки

   

379,97

2 002,31

 

1 622,34

85

Уставный капитал

 

74 070,22

     

74 070,22

   

128 419,65

128 419,65

529 782,74

529 782,74

440 269,56

440 269,56

Перейти на страницу номер:
 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30 
 31  32  33  34  35  36  37  38  39  40  41  42  43  44  45 
 46  47  48  49